互惠基金招股簡章及年報格式

互惠基金招股簡章是購買互惠基金最重要的法律文件﹐在購買互惠基金的兩日內你必須得到招股簡章﹐否則是銷售代表或投資顧問沒有盡到法律責任﹒

北美互惠基金幾乎沒有中文的招股簡章, 但中文版的基金促銷材料越來越多, 法律效力上都是以英文版招股簡章為准. 一般建議先看中文基金宣傳資料,再詳細閱讀英文版招股簡章.

互惠基金招股簡章標準格式

第一部分 Part A

封面 Front Cover Disclosure

目錄 Table of Contents

資訊披露導言 Introductory Disclosure

一般投資風險 General Investment Risks

多個基金簡章的組織和管理 Organization and Management Details for a Multiple Simplified Prospectus

購買﹑轉換和贖回 Purchases, Switches and Redemptions

可選服務Optional Services Provided by the Mutual Fund Organization

管理費用 Fees and Expenses

銷售傭金 Dealer Compensation

投資的收入稅 Income Tax Consideration for Investors

權利聲明 Statement of Rights

附加資訊 Additional Information

第二部分簡況 Part B Introduction

封底 Back Cover

第二部分 Part B

總論 General

導言 Introductory

一般資訊 General Information

組織和管理細節 Organization and Management Details

基金細節 Fund Details

基金的投資目標 Fundamental Investment Objectives

投資策略 Investment Strategies

基金持有的十大股票 Top Ten Holdings

風險分析 Risks

適應性 Suitability

過去的表現 Past Performance

分配政策 Distribution Policy

財務概要 Financial Highlights

額外資訊 Additional Information

互惠基金年報格式

封面 Front Cover Disclosure

目錄 Table of Contents

基金名稱﹑形成和歷史 Name, Formation and History of the Mutual Fund

投資限制 Investment Restrictions

基金發行描述 Description of Securities Offered by the Mutual Fund

基金組合的價值 Valuation of Portfolio Securities

淨資產價值的計算 Calculation of Net Asset Value

購買和轉換 Purchases and Switches

贖回 Redemption of Securities

基金操作人的責任 Responsibility for Mutual Fund Operations

利益的衝突 Conflicts of Interest

基金管理體制 Fund Governance

基金費用 Fees and Expenses

收入稅的影響 Income Tax Consideration

董事﹑行政人員和託管人的報酬 Remuneration of Directors, Officers and Trustee

合同材料 Material Contracts

法律和行政事項 Legal and Administrative Proceedings

其他材料資訊 Other Material Information

基金的發行許可證明 Certificate of the Mutual Fund

基金管理人的許可證明 Certificate of the Manager of the Mutual Fund

基金銷售商的許可證明 Certificate of Each Promoter of the Mutual Fund

基金主承銷商的許可證明 Certificate of the Principal Distributor of the Mutual Fund

豁免和批準書 Exemptions and Approvals

封底 Back Cover